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Esse é o primeiro vídeo da série
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indicadores fundamentalistas aqui no
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canal sempre me pediram para que eu
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fizesse uma série explicando cada
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indicador como funciona como pode ser
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aplicado na análise e eu resolvi fazer
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isso de uma forma bem interessante como
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que vai funcionar aqui vocês Pode ver
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que eu estou aberto o eu tenho aberto
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aqui o site fundamentos tá para quem não
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conhece fundamentos acessa lá e aqui no
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site fundamentos a gente tem uma lista
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de vários indicadores que podem auxiliar
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aí na análise Porém tem muitas pessoas
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que começam principalmente quem tá
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chegando aí no no mundo dos
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investimentos não conhece esses
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indicadores não sabe como funciona e o
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que é mais interessante não sabe
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relacionar um com o outro porque você
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pode até entender o que que é um PL o
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que que é um lucro poração o que que é
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um valor patrimonial só que não faz
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muito sentido você analisar esses
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indicadores de forma isolada Então o meu
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objetivo aqui qual é eu mostrar para
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vocês Da onde vem esses números desses
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indicadores como eles se formam como
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você vai avaliar e como você pode
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relacionar um com o outro para ver se
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faz sentido aquela ação ou não então
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fica comigo que depois da vinheta eu já
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vou mostrar como tudo isso vai
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[Música]
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funcionar meu nome é Leandro Cabral esse
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aqui é o canal 500 pratas além desse
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canal Estamos também em outras redes
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sociais todos os links estão aqui
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embaixo na descrição do vídeo Se você
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quiser conhecer o meu curso também tem o
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link aqui embaixo na descrição do vídeo
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então o que que eu fiz pessoal eu peguei
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essa tabela aqui ó do essa interface
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aqui do site fundamentos eu joguei isso
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aqui no Excel e eu vou animar essa
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tabela por quê Porque aí vocês vão saber
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vocês vão entender da onde que vem esses
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números aqui por que que tem um PL de
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27,25 Por que que tem um valor
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patrimonial de
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363 como que isso se forma vou jogar
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tudo isso no Excel para ficar mais fácil
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Então olha só aqui eu tenho a interface
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né do site fundamentos e aqui embaixo eu
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já tenho o Excel ó veja que eu fiz da
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mesma forma ó só copiei e colei lá tá
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então já vou fechar aqui o fundamentos e
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a gente tem aqui agora no Excel essa
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tabela fundamentos veja bem Tem alguns
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indicadores no site fundamentos que eu
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não considero tão relevante assim tá
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então eu deixei de lado eu eu tirei os
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que eu não considero tão relevante e eu
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deixei aqui nessa planilha eu fiz um
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filtro aqui e eu coloquei só aqueles que
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eu acho assim que pode te ajudar muito
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na análise e é desses indicadores que
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nós vamos falar nessa série então para
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começar o que vocês precisam entender é
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o seguinte que nada disso aqui se forma
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sem que por trás disso aqui tenha
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alimentando um balanço patrimonial que é
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isso aqui que a gente vê aqui no lado ó
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Isso aqui é o balanço patrimonial de uma
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empresa tá a maioria desses dados aqui
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eles vão alterar baseado o quê em
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informações do balanço patrimonial e
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cotação que nós vamos preencher aqui
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Então veja que eu tenho aqui a a lista
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dos indicadores lá do site fundamentos e
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todos eles estão vazios aqui tá Por quê
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Porque o nosso balanço patrimonial aqui
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ainda ele está vazio então da onde que
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eu tiro esse balanço patrimonial eu vou
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mostrar isso para vocês pra gente
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começar olha só se vocês virem aqui no
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Google e vocês digitarem plantão
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Bovespa tá plantão
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Bovespa vai aparecer aqui ó primeiro já
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Vocês vão abrir isso aqui e aqui vocês
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pesquisam uma empresa eu vou eu vou
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procurar pela Veg tá eu quero puxar os
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dados aqui para mim pegar o o o último
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release dela né eu vou puxar desde o
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começo de setembro aqui tá Então vamos
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buscar ó então aqui nessa linha aqui ó
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no dia
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24/10 de 2018 saiu o press release tá
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então o release é onde vocês vão
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encontrar o balanço patrimonial das
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empresas para vocês entender eu quero
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mostrar isso aqui para vocês para vocês
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entenderem o porque que eu criei aquele
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balanço patrimonial lá para animar a
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nossa planilha de indicadores Tá então
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vamos clicar aqui para abrir isso aqui
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então aqui eu tô com o release da da Veg
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aberto e se eu for rolando aqui para
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baixo eu vou achar o balanço patrimonial
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da Veg ó tá aqui ó balanço patrimonial
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consolidado então aqui eu consigo ver
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que eu tenho ativo circulante
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disponibilidades que é o caixa né
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créditos a receber e por aí vai ativo
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circulante é tudo aquilo que a empresa
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tem para receber no prazo de 1 ano tá
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Então veja que disponibilidades ou seja
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o caixa né ela tem mais de tem quase 4
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bilhões estoque ela tem 2,5 bilhões e
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por aí vai realizável a longo prazo o
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realizável a longo prazo é a mesma coisa
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que Ativo não circulante Ou seja é todos
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os direitos que a empresa tem para
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receber né ou sobre posse que vai durar
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mais que um ano e por aí vai depois eu
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tenho aqui embaixo o total do ativo
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então eu somo o ativo circulante e o
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realizável a longo prazo também eu somo
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o permanente e a Veg tem um total aqui
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um ativo sobre sobre o domínio da
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empresa R 16 mil
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274.000 Esse é o ativo que se tem sobre
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o controle da
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Veg aqui embaixo eu tenho o passivo
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circulante então o passivo circulante o
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que que é tudo que a empresa tem para
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pagar todas as obrigações que ela tem
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para cumprir no prazo de 1 ano mais para
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baixo eu tenho o exigível a longo prazo
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que pode ser também chamado de passivo
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não circulante que é tudo que todas as
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obrigações que a empresas têm para
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cumprir no prazo de a acima de 1 ano tá
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por isso é considerado longo
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prazo quando eu pego então o total do
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ativo certo que é tudo que está sobre o
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domínio da empresa tudo que ela tem para
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receber máquina o o terreno lá onde tá a
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empresa o galpão Onde tá a empresa carro
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tudo que a empresa tem certo caminhão
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ônibus tudo que a empresa tem isso tudo
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forma o ativo da empresa quando eu pego
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o ativo eu diminuo todos os passivos que
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estão aqui embaixo ou seja toda a a
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dívida que a empresa tem todas as
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obrigações que a empresa tem me sobra o
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quê me sobra isso aqui ó o patrimônio
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líquido certo Então olha só todos os
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ativos de uma empresa menos todas as
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dívidas forma o patrimônio líquido então
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um exemplo para você entender isso aqui
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é o seguinte Imagine que você tem uma
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casa e a sua casa vale R 200.000 é tudo
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que você tem é aquela casa então o ativo
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que está sobre o seu controle é a sua
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casa que vale R 200.000 certo Porém você
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tem uma dívida você ainda deve dessa
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casa r$ 1.000 Então os 200 200.000 que a
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casa vale menos os R 100.000 que você D
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sobra quanto sobra 100 então o seu
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patrimônio líquido é R 100.000 na
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verdade você tem uma casa de 200.000 mas
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ela não é sua porque você deve 100.000
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dessa casa então o que de fato é seu o
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que de fato lhe pertence São R 100.000
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que é a parte que você já pagou daqui um
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ano você pagou mais mais R 50.000 Então
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olha só a sua casa vale R 200.000 E
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agora você tem R 50.000 de dívida ou
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seja os seus passivos somam 50.000 então
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o seu patrimônio líquido agora passou a
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ser 150.000 então o que de fato você tem
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é 150.000 agora vamos colocar um outro
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caso aqui Imagine que você tem uma casa
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de 200.000 Vale 200.000 sua casa Porém
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você financiou pagou muitos juros e na
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verdade você ainda deve R
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220.000 dessa casa Então olha só você
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tem uma casa de r$ 2 200.000 mas o seu
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patrimônio líquido é r$ 2.5 negativo
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porque os seus passivos São R 220.000 Ou
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seja você deve mais do que o valor dessa
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casa então o que quer dizer isso você
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não tem nada o que você tem é dívida
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certo porque você mora numa casa de
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200.000 mas você deve 220.000 Então você
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tem uma dívida líquida de r$ 2.0 o seu
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patrimônio é r$ 2.0 negativos tá isso é
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importante para você analisar uma
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empresa porque não não importa se a
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empresa tem um monte de coisa sobre o
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domínio dela mas ela tem muitos passivos
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Porque se ela tem muitos passivos o
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patrimônio líquido dessa empresa vai
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diminuir E é isso que vai influenciar
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muito na hora de a gente analisar os
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indicadores tá por isso que é essencial
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que você entenda um balanço patrimonial
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que você aprenda os conceitos básicos de
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como funciona o balanço patrimonial para
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conseguir avaliar uma empresa Então
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beleza eu acho que agora eu já mostrei
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aqui para vocês como vocês vão achar o
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release das empresas Onde vocês vão
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olhar o balanço patrimonial para ver
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como funciona É claro que isso aqui é um
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balanço patrimonial ial muito completo
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né Tem tem muitos números aqui até
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porque ele bota de dezembro 2017
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Setembro 2017 e agora setembro de 2018
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então ele ele vem mostrando a evolução
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Aqui Nesse balanço patrimonial tá e
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porém tem tá bem detalhado aqui né
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várias informações eu vou criar lá no
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Excel eu criei um balanço patrimonial
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mais simplificado para quê para tornar o
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um efeito mais didático da coisa né Eu
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não quero embaralhar a cabeça de vocês
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eu quero tornar aqui o mais viático
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possível para que vocês entendam como
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funciona então vocês entendendo o o
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balanço patrimonial básico que eu
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coloquei lá no Excel vai ficar mais
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fácil para vocês entenderem esse balanço
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patrimonial do release das empresas que
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é o completo tá então voltamos pro Excel
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Então como vocês podem ver aqui eu tenho
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um um balanço patrimonial e é da mesma
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forma queele lá tá estruturado da mesma
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forma porém ele está vazio Então nós
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vamos iniciar o o preenchimento
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o cxa aqui eu vou colocar automático tá
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depois vocês vão entender eu vou
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imaginar que esse balanço patrimonial
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aqui é uma uma padaria né então nós
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vamos colocar alguns valores aqui
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aproximado que talvez e se encaixaria
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numa padaria para nós analisar os
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indicadores fundamentalistas dessa
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padaria então eu vou colocar que essa
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padaria ela tem um estoque lá de R
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10.000
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tá beleza R 10.000 o estoque dessa
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padaria veja que já começou a aparecer
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alguma coisa aqui ó olha lá ó ativo
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circulante já começou a aparecer 10.000
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aqui ó o ativo total da empresa 10.000 o
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patrimônio líquido da empresa 10.000
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agora vocês já começam a entender da
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onde que vem esses números aqui lá no
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site fundamentos tá veja que já apareceu
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vou voltar aqui ó ó zerei tá tudo Zerado
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aqui tá vendo agora quando eu coloquei a
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primeira coisa aqui ó eu coloquei um
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estoque de r$ 1.000 nessa padaria já
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apareceu alguma coisa aqui ó um ativo de
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10.000 o ativo circulante 10.000 e por
00:11:00
aí vai vamos em frente realizável a
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longo prazo o que que é isso é o que a
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empresa tem para receber num prazo acima
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de um ano depois de um ano o que que ela
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tem para receber eu vou colocar que essa
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empresa ela tem aí R
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15.000 para
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receber olha aqui ó já tá aumentando o
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ativo já foi para 25.000 patrimônio
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líquido da empresa já foi para 25.000
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que está aqui embaixo ó patrimônio
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líquido então está aumentando aqui vocês
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estão conseguindo entender esses
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resultados aqui esses indicadores né na
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verdade não são indicadores são
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informativos aqui do do balanço
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patrimonial que está lá no site
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fundamentos então ó no site fundamentos
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inclusive tá escrito aqui ó ó dados de
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balanço patrimonial Por que que tá
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alterando aqui porque eu tô preenchendo
00:11:50
o balanço patrimonial da empresa então é
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daqui que vem inclusive vocês façam esse
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exercício para para facilitar o
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entendimento V vão lá no no plantão
00:12:00
Bovespa pega o o release de uma empresa
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Olha o balanço patrimonial e tenta
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encontrar aqueles valores aqui nos dados
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de balanço patrimonial que o site
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fundamentos indica vocês vão ver que
00:12:10
bate tá bate eles atualizam cada a cada
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três meses sai um release da empresa
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então a cada três meses vai ser
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atualizado esses dados aqui no site
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fundamentos vamos dar continuidade
00:12:21
imobilizado Então vamos imaginar que
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essa padaria ela ela é dona do próprio
00:12:25
imóvel aonde é onde a padaria funciona
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ali né e vamos colocar que esse imóvel
00:12:30
ele vale ali R 300.000
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tá então R 300.000 veja que está
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crescendo o ativo aqui ó tá ativo
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circulante 10.000 e o ativo da empresa
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325.000 fechou a gente já sabe que o
00:12:45
total do ativo aqui ó isso aqui para
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vocês entenderem é de cabeça para baixo
00:12:49
né então Ó eu pego eu somo estoque mais
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caixa totalizou 100.000 depois eu somo o
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imobilizado com o realizável a longo
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prazo fechou
00:13:00
315.000 depois eu somo o 10 e o 315 e
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fechou o 325 que é o total certo então
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primeiro ele soma aqui de cabeça para
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baixo e depois ele inverte Esse é assim
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que funciona um balanço patrimonial para
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vocês conseguirem fazer a leitura lá do
00:13:17
do balanço patrimonial quando vocês
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abrirem o release da empresa Então tá a
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gente fechou um total aqui de um ativo
00:13:23
de R
00:13:24
325.000 nessa padaria só que a gente não
00:13:28
colocou agora
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passivos a gente está considerando que
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essa padaria ela não tem passivos e se
00:13:33
ela não tem passivos ela só tem um ativo
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de 325.000 e não tem nenhum passivo ou
00:13:39
seja não tem nenhuma obrigação não deve
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nada não tem dívida não tem nada ela
00:13:43
teria um patrimônio líquido de 325.000
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então a empresa ela é R
00:13:48
325000 tá só que isso não existe toda
00:13:52
empresa ela tem alguns passivos Então
00:13:54
vamos colocar a vamos começar a
00:13:56
preencher alguns passivos aqui para
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começar a fazer mais sentido tudo
00:14:00
isso então eu vou colocar aqui que essa
00:14:03
empresa ela tem algumas obrigações aí
00:14:05
vou colocar
00:14:07
4500 passivo circulante ou seja ela tem
00:14:10
que pagar né ela tem algumas obrigações
00:14:12
ela tem que pagar no prazo de 1 ano R
00:14:15
4500 fornecedores bom essa padaria Olha
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só ela tem um estoque de R 10.000 Vamos
00:14:23
colocar que desses 10.000 de estoque ela
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ainda deve 8.000 para fornecedores então
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eu coloco aqui ó
00:14:29
8.000 para fornecedores veja o que que
00:14:32
está acontecendo aqui do lado ó nos
00:14:34
nossos indicadores o ativo ele continua
00:14:37
sendo 325.000 ele não vai mais mudar
00:14:39
porque ele sai daqui ó Isso aqui é o
00:14:41
ativo da empresa tá isso aqui é o ativo
00:14:44
porém o nosso patrimônio líquido ele
00:14:46
está caindo ó
00:14:47
312500 tá eu vou colocar mais algumas
00:14:50
coisas aqui ó vou colocar que essa
00:14:51
empresa ela ela tem empréstimos ela deve
00:14:54
aí R 20.000 tá Então olha o que que vai
00:14:58
acontecer com o patrimônio líquido dessa
00:15:00
empresa Quando eu colocar uma dívida de
00:15:02
R 20.000 que ela tem R 20.000 olha aqui
00:15:06
o patrimônio líquido dela ó caiu para
00:15:09
292 e500 certo e agora apareceu um dado
00:15:13
interessante aqui ó a dívida bruta dessa
00:15:15
empresa ela está em r$ 2000 e por
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enquanto a dívida líquida dessa empresa
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está em R 20.000 beleza olha como ele
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está se formando vamos
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continuar passivo não circulante o que
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que é não circulante é realizável no
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longo prazo né ou seja aquilo que é
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acima de um ano então acima de um ano
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essa empresa Ela também tem uma dívida
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aí de de R
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4.800 eu vou colocar aqui Então veja que
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a dívida bruta está crescendo aqui ó
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24.800 e a líquida tá indo junto outros
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ela tem mais algumas obrigações aí
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2800 de outras
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obrigações o capital social algum uns
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balanços eles apresentam outros até o da
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Veg não apresenta o nome como capital
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social Tá mas eu vou colocar aqui eu vou
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considerar o capital social só o
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imobilizado da da empresa tá então vou
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colocar 3
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300000 de capital social que é o mesmo
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que imobilizado aqui reserva de lucros
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Então olha só
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e quando a empresa vamos vamos colocar
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aqui agora que ess essa padaria já está
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funcionando ela já começou a dar lucro
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Então se ela começou a dar lucro ela vai
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criar reserva de lucros e também vai vai
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lançar aqui como lucros
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acumulado Isso aqui vai acabar parando
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aonde lá no caixa né então eu vou
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colocar aqui essa essa empresa ela tem
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uma reserva de lucro aí de R
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5.000 olha aqui do lado o que que está
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acontecendo gente quando eu coloquei R
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5.000 aumentou o ativo da empresa por
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quê porque entrou R 5000 no caixa aqui ó
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tá e se entrou no caixa diminuiu a
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dívida líquida Então olha só ó a dívida
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bruta ela continua 24800 né e a dívida
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líquida ela dá 19800 veja que a dívida
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líquida Se eu colocar aqui ó ela até diz
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ó dívida líquida é a dívida bruta menos
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o caixa então é a mesma coisa assim
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imagine que você tem aí
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eh R 20.000 em dívida cer você tem R
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20.000 em dívida Essa é sua dívida bruta
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mas você tem dinheiro guardado Você tem
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uma graninha na poupança beleza eu tenho
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R 10.000 na eu tenho R 15.000 na na
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poupança então se você tem uma dívida de
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r$ 2.5 mas você tem r$ 1.000 na poupança
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então a sua dívida líquida é r$ 5.000
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porque se você pegar esses 15 que você
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tem você paga parte da sua dívida e Fica
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devendo só cinco então a sua dívida
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bruta é 20 mas a sua dívida líquida é
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cinco porque você tem 15 guardado você
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tem 15 em caixa a empresa é a mesma
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coisa ó essa empresa ela tem uma dívida
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bruta de 24800
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e é isso aqui ó empréstimo 20.000 aqui
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mais empréstimo aqui embaixo mais 4800
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então Deu
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24800 Só que essa empresa ela tem um
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caixa ó caixa de 5.000 aonde que você vê
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o caixa de 5.000 no site fundamentos
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aqui ó disponibilidades R 5.000 que é o
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caixa da empresa que vem da onde vem
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daqui ó da reserva de lucros Beleza
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então se essa empresa ela pega essa
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dívida bruta que é de 24800 e ela usa
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essa disponibilidade de 5000 que ela tem
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para reduzir a dívida ela vai ficar com
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uma dívida líquida ela ainda vai ficar
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devendo 19800 Vamos considerar que essa
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empresa ela continua faturando e ela
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acumulou um lucro aí de R 50.000 tá
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Então olha só
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50 eu vou dar o enter aqui olha o que
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que vai acontecer vai mudar
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disponibilidades vai mudar também a
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dívida líquida aqui ó vai reduzir
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bastante a dívida líquida ó lá ó R
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50.000 então o que que aconteceu agora
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essa padaria ela tem um ativo de R
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380.000 tá aqui ó certo a
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disponibilidade que essa empresa tem é
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55.000 porque está aqui em caixa r
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55.000 o ativo circulante 65.000 o que
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que é o circulante é o 55 mais o 10 só
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essa parte que é menos de 1 ano então
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apareceu aqui ó R
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65.000 beleza a dívida bruta dessa
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empresa é R 24800 Continua sendo isso
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aqui ó é o bruto empréstimo de 20.000
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mais empréstimo de 4800 ela tem 24800 de
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dívida bruta a dívida líquida o que que
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é é a dívida que a empresa tem bruta
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menos o caixa Então essa empresa ela
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deve 24800 certo só que ela tem em caixa
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55.000 isso a gente pode ver aqui ó em
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disponibilidades ou seja se eu pego
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esses 55.000 e pago os 24.800 que a
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empresa a Dev Ainda sobra em caixa R
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30.200 então eu sei que essa empresa ela
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tem uma dívida líquida negativa de R
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30.200 Beleza o patrimônio líquido da
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empresa é o que totalizou aqui ó que que
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é é esses R
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380.000 então o patrimônio líquido é
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isso aqui ó é o ativo então o ativo da
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empresa é R 380.000 certo menos o quê a
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empresa tem de passivo 32.500 circulante
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e mais 7.600 não circulante então se eu
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pego esse 380 eu subtraio 32.500 eu
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subtraio 7600 que é o que a empresa tem
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para pagar sobra quanto sobra 339 900
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que é isso aqui ó o patrimônio líquido
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da empresa isso aqui é o que de fato uma
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empresa é então quando você tá comprando
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ações de uma empresa se você fosse
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comprar ações de uma padaria você
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estaria comprando uma padaria que vale
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339
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9.900 Esse é o patrimônio líquido dessa
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padaria porque Sobre o domínio da
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padaria a gente viu aqui que ela tem
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380.000 ou seja se você compra essa
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padaria e paga
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380.000 você leva também esses passivos
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aqui ó que são as obrigações da empresa
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você além de você pagar os 380.000 da
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padaria você teria que pagar mais o
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passivo Então não é justo é por isso que
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para comprar essa padaria você teria que
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ver todos os bens que estão Sobre o
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domínio da padaria subtrai todas as
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obrigações que a padaria tem no curto ou
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longo prazo e chegaríamos à conclusão
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que essa padaria vale R
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339.00 Esse é o patrimônio líquido dessa
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padaria Então esse foi o primeiro vídeo
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dessa série por que que eu comecei aqui
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pelos dados do Balanço porque todos os
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outros indicadores que nós vamos ver
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aqui em cima eles vão buscar informação
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do balanço patrimonial então não tem
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como você entender exatamente o
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funcionamento desses indicadores aqui
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sem entender da onde que vem o resultado
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do balanço patrimonial é por isso que eu
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comecei explicando o balanço patrimonial
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no próximo vídeo acompanhe que nós vamos
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falar de alguns desses indicadores aqui
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e vocês vão ver a relação que eles têm
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com o balanço patrimonial Então por esse
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vídeo é isso até o próximo vídeo se esse
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vídeo Foi útil eu convido que você deixe
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o seu like aí compartilhe esse vídeo
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essa série que está começando aí
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compartilhe com seus amigos comente aí O
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que você acha deixa suas dúvidas aí e
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Convido você também a conhecer meu curso
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